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（原标题：审计委员会议事王法）

深圳市锐明技能股份有限公司审计委员会议事王法

第一章 总则 第一条 为建树和健全公司里面限制轨制，擢升里面限制才能，确保董事会对司理层的灵验监督，完善公司解决结构，根据《公司法》、《公司轨范》、《上市公司解决准则》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管指导第 1号——主板上市公司步伐运作》十分他联系轨范，公司建树董事会审计委员会，并制定本议事王法。

第二条 审计委员会是董事会依据推动会方案建树的成心责任机构，主要负责公司内、外部审计的疏通与取悦、里面审计的组织、监督审计方案的执行等责任。

第三条 审计委员会成员十分下设责任构成员，应当受本议事王法的拘谨。

第二章 东谈主员构成 第四条 审计委员会由 3名董事构成，落寞董事过半数，而且其中至少应有别称落寞董事是管帐专科东谈主士。审计委员会成员应当为不在公司担任高档不停东谈主员的董事。审计委员会成员应当具备履行审计委员会责任职责的专科常识和素养。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上落寞董事或整体董事的三分之一以上（包括三分之一）提名，由董事会选举产生。审计委员会设召集东谈主别称，由落寞董事中的管帐专科东谈主士担任，召集东谈主在委员内选举，并报董事会批准。

第六条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相通，委员任期届满，可连选连任。审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》、《公司轨范》或本议事王法轨范的不得任职之情形，不得被无故湮灭职务。时辰如有审计委员会委员不再担任公司董事职务，自动失去审计委员会委员经历。审计委员会因委员下野或免职或其他原因而导致东谈主数低于轨范东谈主数的三分之二时，公司董事会应尽快补足新的委员东谈主选。在审计委员会委员东谈主数达到轨范东谈主数的三分之二往常，审计委员会暂停阁下本议事王法轨范的权益。

第七条 《公司法》、《公司轨范》对于董事义务的轨范适用于审计委员会委员。

第八条 审计委员会下设审计委员会办公室，办公室设在公司审计部，审计部负责东谈主任办公室主任。审计委员会办公室负责向委员会提供尊府、计算委员会会议。

第三章 职责权限 第九条 审计委员会的主要职责是： （一）提议聘任或更换外部审计机构； （二）监督公司的里面审计轨制十分实施； （三）负责公司里面审计与外部审计之间的疏通； （四）审核公司的财务信息十分流露； （五）审查公司里面限制轨制； （六）董事会授权的其他事宜。

第十条 委员会召集东谈主应照章履行下列职责： （一）召集、主抓委员会会议； （二）执意、签署委员会的呈报； （三）检察委员会方案和建议的执行情况； （四）代表委员会向董事会呈报责任； （五）应当由委员会召集东谈主履行的其他职责。

第十一条 委员会委员应当履行以下义务： （一）依照法律、行政法例、《公司轨范》忠实履行职责，爱护公司利益； （二）除依照法律轨范或经推动会、董事会同不测，不得流露公司机密； （三）对向董事会提交呈报或出具文献的内容的实在性、合规性负责。

第十二条 下列事项应当经审计委员会整体成员过半数喜悦后，提交董事会审议： （一）聘用或者解聘经办公司审计业务的管帐师事务所； （二）聘任或者解聘公司财务负责东谈主； （三）因管帐准则变更除外的原因作出管帐计策、管帐测度变更或者紧要管帐瑕玷改动流露财务管帐呈报； （四）法律、行政法例、中国证监会轨范和《公司轨范》轨范的其他事项。

第十三条 流露财务管帐呈报及如期呈报中的财务信息、里面限制评价呈报。

第十四条 审计委员会在指导和监督里面审计部门责任时，应当履行下列主要职责： （一）指导和监督里面审计轨制的建树和实施； （二）审阅公司年度里面审计责任策划； （三）督促公司里面审计策划的实施； （四）指导里面审计部门的灵验运作。公司里面审计部门须向审计委员会呈报责任，里面审计部门提交给不停层的各种审计呈报、审计问题的整改策划和整改情况须同期报送审计委员会； （五）向董事会呈报里面审计责任程度、质料以及发现的紧要问题等； （六）取悦里面审计部门与管帐师事务所、国度审计机构等外部审计单元之间的关系。

第十五条 审计委员会应当督导里面审计部门至少每半年对下列事项进行一次检察，出具检察呈报并提交审计委员会。检察发现上市公司存在犯警违法、运作不步伐等情形的，应当实时向买卖所呈报： （一）公司召募资金使用、提供担保、关联买卖、证券投资与养殖品买卖等高风险投资、提供财务资助、购买或者出售钞票、对外投资等紧要事件的实施情况； （二）公司大额资金交往以及与董事、监事、高档不停东谈主员、控股推动、实质限制东谈主十分关联东谈主资金交往情况。

第十六条 委员会在履行权益时，应答发现的问题选用以下措施： （一）理论或书面告知，要求给予改造； （二）要求公司职能部门进行核实； （三）对严重违法的高档不停东谈主员，向董事会建议解雇或解聘的建议。

第十七条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审查决定。

第十八条 审计委员会应配合监事会的监督审计步履。

第十九条 审计委员会应当审阅公司的财务管帐呈报，对财务管帐呈报的实在性、准确性和无缺性建议主意，要点情切公司财务管帐呈报的紧要管帐和审计问题，尽头情切是否存在与财务管帐呈报联系的诓骗、作弊步履及紧要错报的可能性，监督财务管帐呈报问题的整改情况。

第二十条 审计委员会向董事会建议聘任或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计用度及聘用条件，不应受公司主要推动、实质限制东谈主或者董事、监事及高档不停东谈主员的不妥影响。

第二十一条 审计委员会应当督促外部审计机构针织守信、勉力尽职，严格效率业务王法和行业自律步伐，严格执行里面限制轨制，对公司财务管帐呈报进行核检考证，履行尽头注兴味务，审慎发表专科主意。

第二十二条 董事会应充分尊重审计委员会对于聘任或更换外部审计机构的建议，在无充分根由或可靠根据的情况下，不得对审计委员会的建议给予甩掉。

第二十三条 审计委员会履行职责时，公司联系部门应给予配合，审计委员会浅近运作用度由公司承担。如有需要，审计委员会不错聘任中介机构提供专科主意，联系用度由公司承担。

第二十四条 审计委员会合计公司召募资金不停存在违法情形、紧要风险或者里面审计部门莫得按轨范提交检察效率呈报的，应当实时向董事会呈报。董事会应当在收到呈报后二个买卖日内向买卖所呈报并公告。

第二十五条 公司应当在年度呈报中流露审计委员会年度履职情况，主要包括其履行职责的具体情况和审计委员会会议的召开情况。审计委员会就其职责规模内事项向董事会建议审议主意，董事会未选用的，公司应当流露该事项并充分阐述根由。

第四章 议事王法 第二十六条 审计委员会会议分为如期会议和临时会议。审计委员会每季度至少召开一次如期会议。两名及以上成员提议，或者召集东谈主合计有必要时，不错召开临时会议。

第二十七条 召集东谈主原则上应于会议召开前三日告知整体委员。因稀奇原因需要迫切召开会议的，不错不受前述告知期限完毕，但召集东谈主应当在会议上作出阐述。

第二十八条 审计委员会会议以现场召开为原则。在保证整体参会董事约略充分疏通并抒发主意的前提下，必要时不错依照法子接受视频、电话或者其他神志召开。

第二十九条 审计委员会会议可接受传真、电子邮件、电话、以专东谈主或邮件投递等神志进行告知。

第三十条 接受电话、电子邮件等快捷告知神志时，若自觉出告知之日起二日内未接到书面异议，则视为被告知东谈主已收到会议告知。

第三十一条 审计委员会应由三分之二以上的委员（含三分之二）出席方可举行。

第三十二条 审计委员会委员不错躬行出席会议，也不错委派其他委员代为出席会议并阁下表决权。

第三十三条 审计委员会委员委派其他委员代为出席会议并阁下表决权的，应向会议主抓东谈主提交授权委派书。授权委派书应不迟于会议表决前提交给会议主抓东谈主。

第三十四条 审计委员会委员既不躬行出席会议，也未委派其他委员代为出席会议的，视为未出席会议。审计委员会委员辘集两次不出席会议的，视为不可相宜履行其职责，董事会不错解雇其职务。

第三十五条 审计委员会委员每东谈主有一票的表决权。审计委员会所作方案应经整体委员(包括未出席会议的委员)的过半数通过方为灵验。

第三十六条 公司审计部东谈主员不错列席审计委员会会议。如有必要，审计委员会不错召集与会议议案联系的其他东谈主员列席会议、先容情况或发表主意，但非审计委员会委员对议案莫得表决权。

第三十七条 出席会议的委员应本着发扬负责的魄力，对议案进行审议并充分抒发个东谈主主意；委员对其个东谈主的投票表决承担连累。

第三十八条 审计委员会会议的表决神志为举手或投票表决。如接受通信表决神志，则委员会委员在会议方案上署名即视为出席了联系会议并同领会议方案内容。

第三十九条 审计委员会会议通过的议案及表决效率，应以书面体式报公司董事会。

第四十条 审计委员会会议应进行书面记录，出席会议的委员和会议记录东谈主应当在会议记录上签名。出席会议的委员有权要求在记录上对其在会议上的发言作念出阐述性纪录。审计委员会会议记录手脚公司档案由董事会文告保存。在公司存续时辰，保存期为十年。

第四十一条 审计委员会委员对于了解到的公司联系信息，在该等信息尚未公开之前，负有守密义务。

第五章 附则 第四十二条 本议事王法自董事和会过之日起实际，修改时亦同。

第四十三条 本议事王法未尽事宜，按国度联系法律、法例和《公司轨范》的轨范执行；本议事王法如与国度日后颁布的法律、法例或经正当法子修改后的《公司轨范》相抵牾时，按国度联系法律、法例和《公司轨范》的轨范执行。

第四十四条 本议事王法领会权包摄公司董事会。

深圳市锐明技能股份有限公司 二〇二四年十月